Satunnaisia ansiotuloja voit saada ilman Y-tunnusta, mutta raja ei ole yksi selkeä euromäärä — se riippuu siitä, miten ja mistä raha tulee. Verotuksessa kaikki tulot pitää ilmoittaa, mutta yrittäjäksi rekisteröityminen tulee pakolliseksi vasta kun toiminta on jatkuvaa, organisoitua ja ansiotarkoituksessa tehtyä. Jos olet vanhempainvapaalla tai hoitovapaalla, laskelmaan tulee yksi kerros lisää: Kelan maksamat etuudet reagoivat eri tavoin eri tulolajeihin. Tässä artikkelissa on konkreettiset luvut vuodelta 2024.
Verotuksen alaraja ja ilmoitusvelvollisuus 2024
"Verovapaa tulonraja" on termi, joka kiertää äitiryhmissä, ja se on harhaanjohtava. Se ei tarkoita, että tietyn summan alle jäävät tulot voi jättää ilmoittamatta.
Käytännössä asia menee näin: ansiotulovähennyksen ja perusvähennyksen kautta veroa alkaa kertyä vasta noin 10 000–12 000 euron kokonaistuloista vuodessa. Mutta ilmoitusvelvollisuus alkaa ensimmäisestä eurosta. Kaikki palvelutulot — kyselyt, keikkatyö, tekstit, valokuvat — ovat veronalaisia heti.
Käytettyjen omien tavaroiden myynti on eri asia. Jos myyt kirpputorilta tai Tori.fi:ssä lastenvaunuja tai Vintedissä vauvan vaatteita alle sen hinnan, jonka aikanaan maksoit, myyntivoittoa ei synny eikä veroa tule. Verohallinnon linja vuodelta 2024: omaisuuden myynti alle hankintahinnan ei aiheuta verovelkaa.
Konkreettinen esimerkki: ansaitset 50 euroa kyselyfirmoilta ja myyt 300 eurolla tavaraa Torissa. Verot lasketaan 50 euron ansiotulo-osuudesta. Tori-myynti on käytännössä verovapaata, jos myyt alle ostohinnan.
Lähde: Verohallinto, myynti netissä ja verotus, tarkistettu 2024.
Mitä hoitovapaan tuloraja tarkoittaa käytännössä
Kotihoidon tuki ei ole tulosidonnainen samalla tavalla kuin opintotuki. Perusosa ja hoitoraha pysyvät, vaikka tienaisit jotain.
Hoitolisä on eri asia. Se on tulosidonnainen, ja sen ylärajana on noin 1 282 euroa bruttoa kuukaudessa perheen tuloja laskettaessa (Kela, tarkistettu 2024). Jos säännölliset ansiotulot kasvavat, hoitolisä voi pienentyä tai poistua kokonaan.
Vanhempainrahakaudella tilanne on vielä eri: Kela laskee vanhempainrahan tulevien tulojen perusteella, ja osa-aikainen ansiotyö vaikuttaa maksettuun summaan suoraan. Satunnainen Tori- tai Vinted-myynti ei pääsääntöisesti vaikuta kumpaankaan etuuteen, koska se ei ole ansiotuloa.
Jos sivutoimesta kasvaa säännöllinen ansio, ilmoita siitä Kelalle. Muuttunut tilanne kannattaa selvittää etukäteen Kelan laskurilla osoitteessa kela.fi — tilanteet vaihtelevat niin paljon, että yleinen ohje ei riitä. Lisätietoa vanhempainvapaasta löydät erillisestä artikkelista.
Milloin Y-tunnus tulee pakolliseksi
Tässä selkeä jako, joka auttaa arvioimaan oman tilanteen:
Ei vaadi Y-tunnusta:
- Omien käytettyjen tavaroiden myynti (Vinted, Tori.fi, Facebook-kirpputori) — myyt sen mitä sinulla jo on
- Satunnaiset palvelutulot ilman toistuvaa liiketoimintaa — naapurin koiran ulkoilutus kerran
- Palkkiot kyselyfirmoilta (Norstat, Cint, Toluna) — nämä ovat palkkatuloa, ei yrittäjyyttä
- Wolt-kuljettajana toimiminen — Wolt käsittelee maksun kumppanuussopimuksella, Y-tunnusta ei vaadita
Harmaalla alueella:
- Myyt Vintedissä systemaattisesti uusia tai lähes uusia tuotteita, joita ostat myydäksesi
- Tarjoat toistuvasti samaa palvelua (siivous, valokuvaus, käsityöt) useille asiakkaille säännöllisesti
Y-tunnus tarvitaan:
- Jatkuva, organisoitu ansiotoiminta, jossa on selkeä voittotarkoitus
- Verohallinto arvioi kokonaisuutta: säännöllisyys, laajuus, markkinointi, volyymi
Käytännössä: jos palvelutuloista kertyy toistuvasti muutamia satoja euroja kuukaudessa, Y-tunnus on edessä. Y-tunnuksen rekisteröinti Patentti- ja rekisterihallitukselle (PRH) on ilmaista, eikä se automaattisesti tarkoita arvonlisäverovelvollisuutta — ALV-raja on 15 000 euroa vuodessa (2024). Tarkemmat tiedot löydät PRH:n sivuilta.
Realistiset ansiot: Wolt, kyselyt, Tori ja Vinted
| Tapa | Realistinen ansio | Verotus | Y-tunnus? |
|---|---|---|---|
| Wolt-kuljettaja | 7–10 €/h käteen (polttoaineen jälkeen) | Ansiotulo, ilmoitettava | Ei vaadita |
| Kyselyfirmat (Norstat, Cint, Toluna) | 5–30 €/kk | Ansiotulo, ilmoitettava | Ei vaadita |
| Tori.fi / Facebook-kirpputori | Vaihtelee, ei verovelkaa omia tavaroita myytäessä | Ei yleensä veronalaista | Ei vaadita |
| Vinted | Vaihtelee, ei verovelkaa omia vaatteita myytäessä | Ei yleensä veronalaista | Ei vaadita |
Wolt: Tuntiansioksi ilmoitetaan usein 8–14 €/h, mutta polttoaine ja ajoneuvon kuluminen syövät siitä osan. Käteen jää realistisesti 7–10 €/h. Tulot ilmoitetaan verotuksessa ansiotulona. Hoitovapaalla olevan kannattaa tarkistaa Kelalta, vaikuttaako säännöllinen Wolt-ajaminen etuuksiin.
Kyselyfirmat: Realistinen ansio on 5–30 euroa kuukaudessa, ei enempää. Kukaan ei tienaa kyselyillä satasia kuussa, vaikka some-vinkeissä näin väitetään. Summat ovat pieniä, mutta ne sopivat lapsen päiväunien aikana tehtäviksi, eikä niihin liity riskiä yrittäjyysrajan ylittämisestä.
Tori.fi ja Facebook-kirpputori: Kun myyt omia käytettyjä tavaroita alle hankintahinnan, verotuksessa ei tapahdu mitään. Raja ylittyy vasta, jos ostat tavaroita myydäksesi tai harjoitat kauppaa toistuvasti.
Vinted: Sama logiikka kuin Tori-myynnissä. EU:n DAC7-direktiivin mukaisesti Vinted raportoi Verohallinnolle myyjistä, joilla on yli 30 myyntiä tai yli 2 000 euron tulot kalenterivuodessa. Tämä ei automaattisesti tarkoita verovelkaa — käytettyjen vaatteiden myynti alle hankintahinnan ei yleensä ole veronalaista. Jos Verohallinto pyytää selvitystä, tarvitset tiedon siitä, mitä olet myynyt ja millä hinnalla ostanut. Tiedot tarkistettu vero.fi:stä ja Vintedin ohjeistuksesta 2024.
Jos haluat vertailla muita lisätulojen tienaamisen tapoja, löydät niistä kattavan yhteenvedon erillisestä artikkelista.
UKK
Kuinka paljon voit tienata ilman Y-tunnusta vuonna 2024?
Y-tunnuksen tarve ei riipu pelkästään summasta vaan toiminnan luonteesta. Satunnainen myynti ja yksittäiset palvelutulot onnistuvat ilman Y-tunnusta euromäärästä riippumatta. Kun toiminta muuttuu säännölliseksi, organisoiduksi ja voittoa tavoittelevaksi — käytännössä muutaman sadan euron kuukausitulot toistuvasti palveluista — Verohallinto voi katsoa sen yritystoiminnaksi. Tarkista oma tilanteesi Verohallinnon ohjeesta vero.fi.
Vaikuttaako Tori.fi- tai Vinted-myynti kotihoidon tukeen?
Käytettyjen omien tavaroiden myynti ei yleensä vaikuta kotihoidon tukeen, koska se ei ole ansiotuloa. Jos myynti kuitenkin muuttuu säännölliseksi ja tulot kirjataan ansiotuloksi, asia kannattaa ilmoittaa Kelalle. Hoitolisä on tulosidonnainen, joten säännölliset ansiotulot voivat leikata sitä. Tarkista oma tilanteesi Kelan laskurista kela.fi.
Pitääkö kyselyfirmojen palkkiot ilmoittaa verotuksessa?
Kyllä. Kyselyfirmoilta saadut palkkiot ovat ansiotuloa ja ne pitää ilmoittaa verotuksessa. Käytännössä summat jäävät niin pieniksi (5–30 €/kk), että vaikutus veroihin on marginaalinen. Ne eivät kuitenkaan ole verovapaita, vaikka ne monesti sellaisina esitetään.
Voiko Wolt-kuljettajana toimia ilman Y-tunnusta hoitovapaalla?
Kyllä voi. Wolt toimii kumppanuussopimuksella, joka ei edellytä Y-tunnusta. Ansiot ovat kuitenkin veronalaista tuloa, ja hoitovapaalla olevan kannattaa tarkistaa, vaikuttaako säännöllinen Wolt-ajaminen Kelan maksamaan etuuteen. Vanhempainrahakaudella osa-aikainen työ vaikuttaa maksettuun summaan — selvitä tilanne Kelasta kela.fi ennen kuin aloitat.
Milloin Vinted ilmoittaa myyntitulot Verohallinnolle?
EU:n DAC7-direktiivin mukaisesti Vinted raportoi myyjistä, joilla on yli 30 myyntitapahtumaa tai yli 2 000 euron tulot kalenterivuodessa. Raportointi ei automaattisesti tarkoita verovelkaa — käytettyjen omien vaatteiden myynti alle hankintahinnan ei yleensä ole veronalaista. Jos Verohallinto pyytää selvitystä, tarvitset kirjauksen siitä, mitä olet myynyt ja millä hinnalla ostanut.